Cryptovaluta zijn tegenwoordig overal. Iedereen heeft het erover, maar hoe zit het eigenlijk met de belasting? Dit artikel gaat in op wat je moet weten over het opnemen van je cryptomunten in je belastingaangifte. We duiken in de details van wat de Belastingdienst precies wil weten, hoe je de waarde van je crypto berekent, of er aftrekposten zijn voor winsten, wat er gebeurt als je verkoopt, en welke valkuilen je moet vermijden.

Wat de belastingdienst precies wil weten

De Belastingdienst is behoorlijk strikt als het gaat om cryptovaluta belastingdienst. Ze willen niet alleen weten hoeveel je bezit, maar ook de waarde ervan op 1 januari van het belastingjaar. Dit betekent dat je elk jaar een momentopname moet maken van hoeveel bitcoin, ethereum of welke andere cryptomunten je ook hebt. Het is essentieel om dit goed bij te houden, anders kun je in de problemen komen.

Er zijn verschillende manieren om dit te doen. De meeste mensen gebruiken een wallet die automatisch de waarde bijhoudt, maar je kunt ook handmatig bijhouden hoeveel elke munt waard is op 1 januari. Het lijkt misschien omslachtig, maar geloof me, het is beter dan later een boete krijgen omdat je het niet goed hebt gedaan.

Hoe moet je de waarde van je crypto berekenen

De waarde van je cryptovaluta berekenen kan tricky zijn. De koers van cryptomunten schommelt nogal, dus het is belangrijk om een betrouwbare bron te vinden voor de waarde op 1 januari. Veel mensen gebruiken coinmarketcap.com of een vergelijkbare site om de waarde te checken. Zorg ervoor dat je een screenshot of een andere vorm van bewijs hebt van deze waarde, zodat je dit kunt laten zien als de Belastingdienst erom vraagt.

Een ander punt om op te letten is dat de waarde in euro’s moet worden opgegeven. Dus als je bijvoorbeeld bitcoin bezit, moet je de koers van bitcoin naar euro’s omrekenen op 1 januari. Dit kan soms wat gedoe zijn, maar het is cruciaal om dit goed te doen.

Zijn er aftrekposten voor cryptowinsten

Helaas voor de fanatieke cryptohandelaren onder ons: er zijn geen specifieke aftrekposten voor cryptowinsten. Alles wat je wint wordt gezien als vermogen en valt dus in box 3. Dit betekent dat je net zoals bij spaargeld en beleggingen belasting betaalt over je totale vermogen boven een bepaalde drempel.

Het is belangrijk om dit goed in de gaten te houden en ervoor te zorgen dat je niet per ongeluk te veel betaalt. Er zijn wel algemene aftrekposten die kunnen helpen om je belastbaar inkomen te verlagen, maar specifieke aftrekposten voor crypto zijn er dus niet.

Wat gebeurt er als je je cryptomunten verkoopt

Als je besluit om (een deel van) je cryptomunten te verkopen, verandert er natuurlijk ook iets aan je belastingaangifte. De winst die je maakt bij verkoop moet worden opgegeven als vermogen in box 3. Hetzelfde geldt overigens voor verliezen: die verlagen dan weer je totale vermogen.

Zorg ervoor dat je alle transacties goed registreert: hoeveel heb je gekocht, hoeveel heb je verkocht en tegen welke prijzen? Dit kan allemaal behoorlijk ingewikkeld worden als je regelmatig handelt, maar het is echt noodzakelijk om alles goed bij te houden.

Voor welke valkuilen moet je oppassen

Er zijn een aantal valkuilen waar veel mensen tegenaan lopen als het gaat om crypto en belasting. Een veelvoorkomende fout is bijvoorbeeld om te denken dat kleine bedragen niet hoeven worden opgegeven. Fout! Elk klein beetje telt mee en moet worden opgegeven.

Een andere veelgemaakte fout is om te vergeten dat ook buitenlandse exchanges meetellen. Als jij crypto hebt staan op een buitenlandse exchange, moet dit ook gewoon opgegeven worden bij de Nederlandse Belastingdienst. Het maakt niet uit waar ter wereld jouw digitale muntjes staan; ze vallen allemaal onder dezelfde regels.

Tot slot: wees altijd eerlijk en transparant over jouw bezit. De Belastingdienst heeft steeds meer tools en mogelijkheden om fraude op te sporen, dus probeer niet slimmer te zijn dan zij zijn – dat werkt meestal averechts.

Dus daar heb je het: een beknopte gids over hoe om te gaan met crypto in jouw belastingaangifte. Het lijkt soms een hele klus, maar met een beetje organisatie en zorgvuldigheid kom je een heel eind. Veel succes!